香港联合交易所有限公司
(香港环球股权交易中心有限公司全资附属公司)
THE STOCK EXCHANGE OF HONG KONG LIMITED
(A wholly-owned subsidiary of 香港环球股权交易中心有限公司)
香港联合交易所有限公司
谴责：
1. 东方汇财证券国际控股有限公司（该公司）；
向下列人士作出董事不适合性声明及谴责：
2. 该公司前执行董事李雅贞女士；
3. 该公司前独立非执行董事萧健伟先生；
4. 该公司前独立非执行董事陈敏仪女士；
向下列人士作出损害投资者权益声明及谴责：
5. 该公司前独立非执行董事邓宗伟先生1；
批评：
6. 该公司前执行董事孙天欣女士；及
7. 该公司前独立非执行董事陆萱凌女士。
董事不适合性声明是指联交所认为，李女士、萧先生及陈女士不适合担任该公司或其任何附属公司的董事或高级管理阶层成员。
损害投资者权益声明是指联交所认为，若邓先生仍留任该公司董事会的董事，会损害投资者的权益。
本个案涉及董事会严重失职，未有妥善管理并监督该公司的放债业务。尽管借款人欠款违约情况增加，且核数师亦针对多笔贷款的执行性发出警号，但该公司的董事未采取行动以保障该公司的资产，导致该公司蒙受重大减值亏损。
2015至2022年间，该公司向多名个人客户授出合共3.78亿港元（包括利息）的多笔贷款，并将贷款期限延长。该公司在授出贷款或延长贷款期限前只进行了高级别的尽职审查，而没有（其中包括）确保相关中国内地物业均有妥为登记为贷款抵押品，以便万一借款人违约时该公司可对抵押品进行强制执行。
该公司的核数师早于2018年已提醒该公司的审核委员会，贷款抵押品并未登记，会导致抵押品的可强制执行性大大降低，并要求审核委员会将情况告知该公司。尽管核数师多番提醒及借款人多年来未能偿还贷款本金及利息的大部分，但该公司及其董事仍没有采取足够措施保护该公司的资产，还不断延长贷款期限。
最终，所有借款人违约拖欠贷款，该公司于2022/23财政年度计提减值拨备1.45亿港元。截至2024年3月31日，确认的减值损失总额为1.81亿港元
内部监控审查发现，该公司有多项内部监控不足，导致其一直未能进行适当的尽职审查、登记贷款抵押品、采取足够措施应对贷款违约，最终更无法保护本身资产。内部监控不足亦导致该公司未能识别到贷款及货款延期构成须予公布的交易，也因此没有及时公布有关交易或就其寻求股东批准。
有关该公司及有关董事的违规详情，请参阅纪律行动声明（见下文连结）。
该公司及有关董事同意和解，有助尽早解决本纪律处分程序。
重要信息：
董事会对发行人的管理及经营共同及个别承担责任，因此每名董事均须积极关心发行人事务，并对发行人业务有全面理解，在发现任何欠妥事宜时亦必须跟进。
如发现警号，全体董事均有责任切实采取行动，调查警号相关情况，并跟进其是否已解决及如何解决。就放债业务而言，此类警号包括贷款未偿还或只偿还了小部分但还款期限却一再延长的情况，或专业顾问（如该公司的核数师）就贷款抵押品的可强制执行性提出疑虑的情况等。
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注：
- 除接受联交所的制裁外，邓先生亦承诺日后不会于任何在香港上市的发行人或其附属公司担任任何董事或高级管理阶层职位。
完